EUROPEJSKIE CENTRUM EKONOMICZNE „PRESTIŻ” Sp. z o. o. 20-071 Lublin, ul. Wieniawska 6 lok.13, Tel/fax 081-534 60 65, 0603 402 181 www.eceprestiz.pl, e-mail: szkolenia@eceprestiz.pl NIP: 712-314-85-02, REGON: 060429943, KRS: 0000320097.

---

Kontroler wewnętrzny/zewnętrzny, audytor – umiejętnosci śledcze i detektywistyczne Audyt i kontrola wewnętrzna na poziomie śledczym – Część II. Audyt i kontrola wewmętrzna na poziome śledczym – część III. Warsztaty. „Audyt wewnętrzny w praktyce urzędów i instytucji” w świetle światowych standardów rewizji finansowej i prawa polskiego w 2010r. Audyt wewnętrzny / kontrola wewnętrzna w jednostkach sektora finansów publicznych w 2010r. Audyt i kontrola wewnętrzna w firmie w 2010r. Organizacje komórki, dokumentacje, procedury w praktyce. Warsztaty - kontrola wewnętrzna/audyt wewnętrzny. Tworzenie, zarządzanie dokumentacją kontrolera w 2010 r. Kontrola i audyt środków unijnych perspektywa finansowa 2007 – 2013 Komitety audytu w strukturach rad nadzorczych - według wymogów prawa UE w 2010 r. Ryzyko oszustw i nadużyć. Katalog wiedzy i umiejętności dla kontrolerów, audytorów, rewidentów i pracowników celno – skarbowych- Warsztaty Cz. III Psychologiczne i prawne aspekty w pracy profesjonalnego kontrolera / audytora Kontrola zarządcza w sektorze finansów publicznych i innych podmiotach gospodarczych w 2010 r. Kontrola zarządcza w praktyce w 2010 r.–Warsztaty Kontrola zarządcza w praktyce – analiza ryzyka – cz.II. -Warsztaty „Standary pracy kontrolera w administracji publicznej i w firmie w 2010 r. - warsztaty” „Kontrola wewnętrzna/audyt wewnętrzny w górnictwie i energetyce oparta o analizę ryzyka oraz systematyczne badanie systemu kontroli wewnętrznej w świetle norm i doświadczeń praktycznych. - warsztaty” Kontrola zarządcza i audyt wewnętrzny w „nowej” ustawie o finansach publicznych od 1 stycznia 2010r. Audyt i kontrola projektów z UE Kontrola wewnętrzna w firmie – aspekty merytoryczne. Wykorzystanie arkusza kalkulacyjnego EXCEL w pracy kontrolera wewnętrznego/audytora Zarządzanie ryzykiem w administracji i innych jednostkach sektora finansów publicznych w 2010 r. - istota i wdrożenie systemu. Kontrola zarządcza w jednostce sektora finansów publicznych od teorii do praktyki – warsztaty cz. III. Nowe wyzwania dla służb kontroli wewnętrznej WARSZTATY - Nowe wyzwania dla służb kontroli wewnętrznej oraz audytu wewnętrznego – dla sektora energetycznego

---

Zapraszamy na szkolenie

„KONTROLA WEWNĘTRZNA/AUDYT WEWNETRZNY W GÓRNICTWIE I ENERGETYCE OPARTA O ANALIZĘ RYZYKA ORAZ SYSTEMATYCZNE BADANIE SYSTEMU KONTROLI WEWNĘTRZNEJ W ŚWIETLE NORM I DOŚWIADCZEŃ PRAKTYCZNYCH. - WARSZTATY”

Kod	Data	Miejsce Szkolenia	Cena
2590/10	13-16 grudzień 2010r.	Zakopane Pensjonat „Sośnica”, ul. Modrzejewskiej 7.	1960,00zł w pok. 2-osobowym, 2280,00zł w pok. 1-osob.

Istnieje możliwość negocjacji ceny przy większej ilości zgłoszonych osób.

Cena za udział w szkoleniu obejmuje:

• certyfikat/zaświadczenie o ukończeniu kursu
• materiały szkoleniowe
• udział w szkoleniu – 4 dni
• konsultacje indywidualne po szkoleniu
• 4 noclegi/przyjazd w dzień poprzedzający rozpoczęcie szkolenie/
• pełne wyżywienie
• bufet konferencyjny
• organizacja czasu wolnego po zajęciach

PROWADZĄCY:

Prof. dr Artur Piaszczyk –Specjalista ds. kontroli wewnętrznej, audytor Uniwersytet Jagielloński w Krakowie. 12 letnie doświadczenie w kontroli i audycie. Wybitny specjalista i praktyk w dziedzinie audytu i kontroli wewnętrznej, audytu środków unijnych.

Tomasz Pachelski – Specjalista i praktyk w dziedzinie zarzadzania ryzykiem w firmie. Posiada tytuł Certyfikowanego Audytora Systemów Informatycznych – CISA (Certified Information Systems Auditor) oraz tytuł Certyfikowanego Menedżera Bezpieczeństwa Informacji – CISM (Certified Information Security Manager) nadany przez stowarzyszenie ISACA. Jest audytorem wiodącym systemów zarządzania bezpieczeństwem informacji wg ISO/IEC 27001.

Mgr Mirosław Makarewicz – Audytor, wybitny specjalista w dziedzinie organizacji kontroli i audytu wewnętrznego, praktyk z wieloletnim doświadczeniem w JSFP.

Program szkolenia

Część I. Kontrola wewnętrzna/ Kontrola zarządcza/ - audyt wewnętrzny – podobieństwa i róznice

1. Istota i cele współczesnego audytu wewnętrznego
   • zadania kontroli wewnętrznej i audytu wewnętrznego (porównanie roli i omówienie wzajemnych relacji)
   • regulamin systemu kontroli wewnętrznej a regulamin audytowania
2. Pojęcie ryzyka – skutki, konsekwencje, prawdopodobieństwo
3. Analiza ryzyka jako niezbędne narzędzie służb audytu (zgodnie z IIA i COSO I)
4. Obszary kompetencji służb kontroli/audytu wewnętrznego wspierane analizą ryzyka
   • przygotowanie planu rocznego
   • przygotowanie zadania audytowego
   • monitoring i ocena systemu kontroli wewnętrznej – mapa ryzyka
   • eliminacja ryzyka w procesie audytu

Cześć II. Przygotowanie planu rocznego

1. Metodologia przygotowywania planu rocznego z wykorzystaniem analizy ryzyka
2. Narzędzia analityczne w procesie planowania
3. Plan roczny z zastosowaniem arkusza kalkulacyjnego Excel
   • omówienia narzędzia (arkusza) do przeprowadzenia analiz / instrukcja wypełniania
   • case study
   • warsztat – zamodelowanie schematu postępowania i podziału ról w procesie planowania rocznego na wybranym przykładzie
   • trening

Część III. Przygotowanie zadania audytowego

1. Przygotowanie programu zadania audytowego w oparciu o analizę ryzyka
2. Różne modele dyskusji audytorów przed rozpoczęciem zadania – grupa ekspercka, „burza mózgów”
3. Opracowanie kwestionariusza (ankiety) dotyczącego systemu kontroli wewnętrznej
4. Ćwiczenia

Część IV. Monitoring i ocena systemu kontroli wewnętrznej – mapa ryzyka

1. Zasady szacowania ryzyka dla prowadzenia monitoringu i oceny systemu kontroli wewnętrznej w XXXXXX
   • identyfikacja ryzyka
   • pomiar ryzyka
   • hierarchizacja ryzyka
   • zarządzanie ryzykiem
   • sprawozdawczość roczna z oceny
2. Metody i narzędzia analityczne w procesie identyfikacji i pomiaru ryzyka:
   • metody szacunkowe
   • metody matematyczne
   • podejście systematyczne
3. Systematyczna ocena systemu kontroli wewnętrznej przez rozproszoną jednostkę audytu wewnętrznego
   • organizacja procesu zarządzania ryzykiem (etapy, role, odpowiedzialności)
   • opracowanie metody analizy ryzyka,identyfikacja zagrożeń (katalog – drzewo, checklista), model opisu ryzyka.
   • klasyfikacja procesów (kryteria włączenia do analizy, priorytety)
   • analiza procesów, identyfikacja zabezpieczeń i określenie ryzyk (skutków wystąpienia zagrożeń), narzędzia informatyczne wspierające proces oceny procesów.
   • mapa ryzyka,
   • zdefiniowanie rekomendacji dla czynności kontrolnych (mechanizmów zabezpieczających i korygujących)
   • omówienie dokumentów wzorcowych i zasad raportowania
   • omówienie zagrożeń i problemów
   • case study
   • warsztat - zamodelowanie schematu postępowania i podziału ról w procesie systematycznej oceny systemu kontroli wewnętrznej w XXXXXXX z wydzieleniem centrum kompetencyjnego

Część V. Elementy audytu śledczego

1. ryzyko oszustwa, nieprawidłowości i nadużyć
2. ryzyko oszustwa według Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej
3. przykłady nadużyć gospodarczych

Cześć VI. Podejście praktyczne do budowania i oceny wewnętrznego systemu kontroli IT

1. idea systemu kontroli wewnętrznej IT
   • system kontroli wewnętrznej w organizacji (przypomnienie podstawowych pojęć i celi systemu kontroli wewnętrznej, typy i przykłady mechanizmów kontrolnych)
   • miejsce systemu kontroli środowiska informatycznego w ogólnym systemie kontroli przedsiębiorstwa
   • mechanizmy kontrolne w środowisku informatycznym
2. organizacja i struktura wewnętrzna kontroli środowiska informatycznego
   • ocena środowiska informatycznego przez służby informatyczne – model „samooceny”
   • badanie systemów poprzez audity – model ISO
   • badanie bezpieczeństwa systemów informatycznych przez służby kontroli wewnętrznej – IT jako nierozłączny element środowiska przedsiębiorstwa
3. źródła wiedzy o wymaganiach wobec środowiska informatycznego
   • standard COBIT
   • metodyka ITIL, norma ISO/IEC 17799-1:2000, PN-I-07799-2, ISO 29001
   • metodyka VAL IT i CMM/CMMI
4. wstępny przegląd organizacji
   • koncepcja modeli dojrzałości jako źródła odniesienia dla badanych procesów
   • skale modeli dojrzałości w standardzie COBIT
   • metoda określania dojrzałości procesów i prezentacji wyników
   • ustalenie luk i przygotowanie planu zamykania luk z priorytetyzacją projektów
5. audyt wewnętrzny z wykorzystaniem list kontrolnych
   • konstruowanie arkusza pytań kontrolnych na bazie COBIT-u
   • warsztat (przygotowanie kontroli w oparciu i wytyczne standardu i arkusze pytań kontrolnych).

Część VII. Komitety audytu w praktyce.

1. Prawodawstwo Polskie i UE w zakresie badania sprawozdań finansowych
2. Wprowadzenie do nowej (ósmej) dyrektywy UE.
3. Geneza komitetów audytu.
4. Pojęcie „ładu korporacyjnego” (ang. corporate governance) jako podstawa „Dobrych praktyk w spółkach publicznych” – uregulowania obowiązujące na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych.
5. Niezależność członków rady nadzorczej.
6. Zadania Komitetu Audytu.
7. Ocena systemu kontroli wewnętrznej i zapewnienie jego skuteczności oraz ocena ryzyka.
8. Omówienie przykładów:
   • fragment przykładowego statutu spółki,
   • regulaminu Komitetu Audytu,
   • kwestionariusza oceny kontroli.