EUROPEJSKIE CENTRUM EKONOMICZNE „PRESTIŻ” Sp. z o. o. 20-071 Lublin, ul. Wieniawska 6 lok.13, Tel/fax 081-534 60 65, 0603 402 181 www.eceprestiz.pl, e-mail: szkolenia@eceprestiz.pl NIP: 712-314-85-02, REGON: 060429943, KRS: 0000320097.

---

Ogólnopolska lista "ECE Prestiż"
Certyfikat - KONTROLER WEWNĘTRZNY/ZEWNĘTRZNY/AUDYTOR

NR CERTYFIKATU	RODZAJ CERTYFIKATU	NAZWISKO	IMIONA	DATA UZYSKANIA
1/A/C/ECE/2009	I stopnia	Krakowiak	Zdzisław	18 czerwiec 2009 r.
2/A/C/ECE/2009	I stopnia	Downar-Lipińska	Iwona	18 czerwiec 2009 r.
3/A/C/ECE/2009	I stopnia	Kraska	Elżbieta	8 wrzesień 2009 r.
4/A/C/ECE/2009	I stopnia	Golis	Maria	8 wrzesień 2009 r.
5/A/C/ECE/2009	I stopnia	Dudziński	Radosław	12 październik 2009 r.
6/A/C/ECE/2009	I stopnia	Woszczyńska	Izabela	12 październik 2009 r.
7/A/C/ECE/2009	I stopnia	Podkowa	Stanisław	12 październik 2009 r.
8/A/C/ECE/2009	I stopnia	Kozińska	Anna Kazimiera	12 październik 2009 r.
9/A/C/ECE/2009	I stopnia	Paździor	Zbigniew	12 październik 2009 r.
10/A/C/ECE/2009	I stopnia	Maruszak	Weronika	12 październik 2009 r.

REGULAMIN NADAWANIA CERTYFIKATÓW KONTROLERA WEWNĘTRZNEGO/ZEWNĘTRZNEGO/AUDYTORA I UMIESZCZANIA I NFORMACJI NA OGÓLNOPOLSKIEJ LIŚCIE ECE „PRESTIŻ”

§1. Europejskie Centrum Ękonomiczne „Prestiż” Sp. z o.o. nadaje Certyfikaty Kontrolera:

• Certyfikat Kontrolera /Audytora I stopnia
• Certyfikat Kontrolera/ Audytora II stopnia
• Certyfikat Kontrolera/ Audytora III stopnia – Kontroler dyplomowany

§2. Certyfikaty (wszystkich stopni) wystawiane są w języku polskim i języku angielskim

§3. Europejskie Centrum Ekonomiczne „Prestiż” Sp. z o.o. prowadzi Ogólnopolską Listę Kontrolerów Certyfikowanych

• Lista będzie ogólnodostępna na stronie internetowej WWW.eceprestiz.pl
• Wpis na listę ceryfikowanych kontrolerów będzie zawierał:
• dane o kontrolerze, na umieszczenie których wyrazi zgodę osoba zainteresowana
• stopień certyfikatu
• kolejny numer nadanego certyfikatu
• datę jego uzyskania
• Uzyskanie kolejnego stopnia certyfikatu nie musi być równoznaczne z umieszczeniem danej osoby na Ogólnopolskiej Liście Kontrolerów Certyfikowanych – zależy od decyzji zainteresowanej osoby

§4. Osoby, które uzyskają Certyfikat Kontrolera nadawany przez ECE „Prestiż” będą otrzymywały każdorazowo informacje na temat:

• aktualnych przepisów w zakresie kontroli
• nowości wydawniczych dotyczących kontroli
• możliwości doskonalenia i dokształcania

§5. Warunki uzyskania Certyfikowanego Kontrolera

5.1.Aby uzyskać Certyfikat Kontrolera I Stopnia należy:

• uczestniczyć w 3 szkoleniach /z zakresu objętego wymaganiami egzaminu/ organizowanych przez ECE „Prestiż” i wnieść dodatkową opłatę oprócz oplaty za szkolenie - 700,00zł, a ponadto zdać z wynikiem pozytywnym egzamin ,lub
• uczestniczyć w 2 dowolnych szkoleniach /z zakresu objętego wymaganiami egzaminu/ organizowanych przez ECE „Prestiż” i wnieść opłatę oprócz opłaty za szkolenie - 1200,00zł, a ponadto zdać z wynikiem pozytywnym egzamin, lub
• uczestniczyć w 1 szkoleniu /z zakresu objętego wymaganiami egzaminu/ organizowanym przez ECE „Prestiż” i wnieść opłatę dodatkową oprócz ceny za szkolenie - 2000,00zł a ponadto zdać z wynikiem pozytywnym egzamin,

5.2.Egzamin na I stopień kandydaci zdają w formie:

• test 60 pytań
• egzamin ustny

5.3.Zakres Egzaminu na I stopień:

1. Organizacja zakładowej komórki kontroli/audytu wewn.
2. Kontrola wewnętrzna/audyt w strukturze organizacyjnej firmy
3. Prawne aspekty kontroli wewnętrznej/audytu
4. Zasady funkcjonowania w firmie kontroli wewnętrznej i audytu wewnętrznego.
5. Zadania kontroli wewnętrznej , audytu wewnętrznego i audytu zewnętrznego – porównanie , wzajemne relacje.
6. Przyszłość kontroli i audytu wewnętrznego w świetle uregulowań UE.
7. Regulamin systemu kontroli wewnętrznej w organizacji.
8. Praktyka postępowania audytowego / kontrolnego / ścieżka proceduralna.
9. Plan roczny i plan strategiczny.
10. Zasady opracowania programu kontroli.
11. Plan roczny z zastosowaniem arkusza kalkulacyjnego MS Excel.
12. Wystawienie upoważnienia do kontroli .
13. Praktyczne metody protokołowania narad z kierownictwem kontrolowanej / audytowej komórki.
14. Praktyczne sporządzanie pisemnego zapytania.
15. Sprawne techniki przeprowadzania ustnego wywiadu ( pobieranie ustnych wyjaśnień ).
16. Przypadki i sposób sporządzania wniosku o powołanie rzeczoznawcy.
17. Metody doboru próby do kontroli.
18. Szacowanie ryzyka na potrzeby audytu i kontroli wewnętrznej :
    • Jak identyfikować ryzyko
    • Pomiar ryzyka
    • Hierarchizacja ryzyka
    • Zarządzanie ryzykiem - minimalizacja
19. Analiza ryzyka na potrzeby audytu i kontroli wewnętrznej :
    • Metody szacunkowe
    • Metody matematyczne
    • Podejście systematyczne
20. Praktyczne opracowanie protokołu kontroli ( sprawozdanie z audytu ) :
    • Według standardów polskich
    • Według zaleceń Komisji Europejskiej
    • Według wzorców amerykańskich
21. Opracowanie projektu wystąpienia pokontrolnego.
22. Dokumentowanie sprawdzanie realizacja zaleceń pokontrolnych.
23. Wykorzystywanie kwestionariusza oceny systemu kontroli wewnętrznej.
24. Integracja rachunkowości i audytu wewnętrznego – przepisy prawne.
25. Dokumentacja i kontrola operacji gospodarczych :
    • Dowody księgowe – podział , cechy ich prawidłowości i organizacja obiegu
    • Kontrola wybranych typów operacji gospodarczych : środków pieniężnych rozrachunków , środków trwałych w budowie , inwestycji , gospodarki materiałowej , wyrobów gotowych i ich sprzedaży, kosztów pośrednich
    • Inwentaryzacja jako element kontroli w firmie
26. Identyfikacja obszarów zagrożonych korupcją .
27. Kodeks etyczny kontrolera / audytora
28. Prawo zamówien publicznych w praktyce.
29. Ustawa z dnia 29 wrzesnia o rachunkowości

Literatura:

1. Artur Piaszczyk – Kontrola wewnętrzna w praktyce, wydawnictwo ECE „Prestiż”, Lublin 2009
2. Matreriały ECE „Prestiż” otrzymywane przez kandydata, który zgłosi chęć przystąpienia do egzaminu.
3. Ustawa o Rachunkowości stan aktualny
4. Ustawa o Finansach Publicznych

5.4. Egzamin jest przeprowadzany podczas szkoleń organizowanych przez ECE „Prestiż”

§6. Zakres wymagań dla uzyskania Certyfikatu II i III stopnia zostanie podany po 01.09.2009



Pozotałe terminy egzaminów na Certyfikat I Stopnia oraz Regulamin na II i III Stopień zostaną opublikowane po )1 lipca 2009r.


.